Operatsion faoliyatdan pul oqimi
Investitsion faoliyatdan pul oqimi
Moliyaviy faoliyatdan pul oqimi
Pul oqimlari to’g’risidagi hisobot quyidagi
segmentlardan iborat bo’ladi:
Operatsion faoliyat
Pul mablaglarining tushumi
Pul mablaglarining chiqimi
Mahsulot, tovar va xizmatni sotishdan
Tovar va xizmatlar uchun mol yetkazib beruvchilarga
to‘lovlar
Royaltilardan (patent, avtorlik huquqidan foydalanganlik
uchun to‘lovlar va boshq.), turli tavsifdagi taqdirlashlar,
foiz daromadidan, komission yig‘imlardan va boshqa
daromadlardan
Korxona xodimlariga pullik to‘lovlar, operatsion
xarajatlar
Tovar-moddiy zahiralarning kamayishi
Tovar-moddiy zahiralarning ko‘payishi
Savdo va vositachilik maksadlarida tuziladigan bitimlar
bo‘yicha pullarning kelib tushishi
To‘langan foizlar
Joriy majburiyatlarining ko‘payishi, jumladan
investitsiya va moliyaviy faoliyatga kirmaydigan
daromad solig‘i bo‘yicha
Joriy majburiyatlarining kamayishi, jumladan investitsiya
va moliyaviy faoliyatga kirmaydigan daromadga soliq
bo‘yicha
Pulsiz xarajatlar:
a) asosiy vositalarning va nomoddiy aktivlarning
amortizatsiyasi, tabiiy resurslarining kamayishi
b) qarzlarga oid qimmatli kog‘ozlar bo‘yicha
chegirmalarining amortizatsiyasi
Pulsiz muomalalari:
- qarzlarga oid qimmatli qog‘ozlar bo‘yicha ustamaning
amortizatsiyasi
Investitsiya faoliyat
Pul mablag‘larining tushumi
Pul mablag‘larining chiqimi
Yer, binolar, uskunalar, nomoddiy va boshqa uzoq
muddatli aktivlarni sotishdan tushumlar
Yerni, binolarni, uskunalarni, nomoddiy (masalan,
patentlarni) va boshqa uzoq muddatli aktivlarni
sotib olish to‘lovlari, kapitallashtirish bilan bog‘liq
tajriba-konstruktorlik ishlariga to‘lovlar, hamda
pudratchilarni jalb qilmasdan korxona tomonidan
yaratiladigan yer, bino, uskunalarga to‘lovlar
Boshqa tashkilotlarning aksiyalarini yoki boshqa
qarz majburiyatlarini chiqib ketishidan/sotilishidan
kirimlar (pul mablag‘larining ekvivalentlari deb
hisoblangan yoki sotuv uchun saqlanadigan
majburiyatlar uchun bo‘ladigan to‘lovlardan
tashqari)
Boshqa korxonalarning aksiyalariga yoki qarz
majburiyatlariga qo‘yilmalar. Kapitalda ishtirok
etish ulushiga badallar (pul mablag‘larining
ekvivalentlari hisoblangan yoki sotish uchun
saqlanayotgan to‘lov xujjatlari bo‘yicha
to‘lovlardan tashqari)
Boshqa korxonalarga berilgan bo‘naklarning
qaytarilishi va qarzlarning to‘lanishidan kirimlar
(operatsion faoliyat bo‘lgan foiz daromadlaridan
tashqari)
Boshqa korxonalarga berilgan bo‘nak to‘lovlari va
qarzlar
|
